近日，监管方面在其官网上发布了一则处罚信息。罚单由金华监管分局开出，处罚对象是金华银行股份有限公司。有8项违规案由，共计罚款525万元。

这个罚单本身是2020年就开出了，但是现在银保监会发布出来，也许有一定的警示意义。

金华银行是浙江地区一家小型城商行，名不见经传。以前也鲜有监管方面的罚单出现，印象中应该是一个“好学生”。

一下子冒出8项违规案由，领到大额罚单，金华银行到底发生了什么？下面我们就来揭开答案：

违规掩盖不良资产。金华银行2021年财报数据显示，2021年该行不良贷款率是1.47%，2019年是2%，2020年是1.68%。三年来不良率持续下降，说明金华银行的资产质量得到了很好的改善。 不过，究竟是如何改善的，需要打一个问号？毕竟监管方面查出了其存在违规掩盖不良资产的行为。如果不良资产可以违规隐藏，那么不良贷款率再低，也无法真实地反映银行的资产质量。

如果各家银行都这么做，事实上，违规掩盖不良资产确实是银行常见的一种违规方式。那么监管方面就无法整体上度量银行业存在的风险，在监管政策的制定和实施上就会存在一定的偏差。

虚增存贷款。这是银行常见的一种违规行为。虚增存款和虚增贷款往往是互相联为一体的，而且虚增贷款的目的就是为了虚增存款。在某个时点，银行想要冲击存款规模，就要四处揽存。正常揽储手段无法达到目的后，就会走歪门邪道。

比如银行会找一家信得过的企业，和这个企业商量，让这个企业来银行申请一笔贷款。企业拿到放款资金后，转手又把信贷资金存入了该银行。这样，既增加了贷款，又增加了存款。之所以是说虚增，是因为企业并不是真正的需要资金，都是银行自己的钱自己玩。

银行虚增存贷款的方式五花八门，除了通过企业作为通道外，银行同业之间通过互开、互持等手段也可以达到虚增存款和贷款的目的。

违规收费。银行的服务收费项目琳琅满目，对于消费者来说是一个不小的负担。近年来，监管方面要求银行减免了一些不合理的服务收费项目。疫情期间，更是要求银行要主动减费让利，减轻融资企业的负担。比较常见的违规收费方式有唯一账户年费、小额账户管理费，违规开通短信服务费、押品评估服务费、小微企业签发银行承兑汇票手续费等。

在减费让利上，监管方面不惜余力，三令五申。有些银行却阳奉阴违，把有些本该银行承担的费用还是转嫁给了融资实体。这可能并不是无心之过，只是不想把吃到嘴边的肉吐出去。

信贷管理不审慎，项目贷款资金被挪用于支付土地款。这项违规是贷后管理不到位所造成的，导致信贷资金被挪用了。贷款用途被挪用是银行最为常见的违规方式。

绕道信托公司违规向土地储备中心提供信贷资金。这项违规性质就有些严重了，本质上也是信贷资金用途的问题。受监管政策限制，信贷资金是不能违规流入一些行业或者领域的。比如房地产领域，政府融资平台等。

由于监管存在漏洞，银行虽然不能直接对某些领域融资，但还是可以借道一些通道比如信托等金融机构间接实现放款的目的。监管方面对于这种行为是严厉打击的。

办理无真实贸易背景的银行承兑汇票业务。银行承兑汇票业务办理的一个核心要点，就是要基于真实的贸易背景，这样才能一定程度地控制该项业务的风险。出现这种问题往往是由于贷前调查不尽职所造成的。

最有两项违规事实都和内部员工有关，属于内控合规问题。分别是“员工违规保管经客户签章但关键条款空白的借款合同、最高额保证金等重要资料”和“部门负责人未经任职资格审查实际履行高管职责”。

内控合规管理对于银行来说至关重要，也是银行问题频出的关键所在。近年来，监管方面不断引导银行要加强内控合规制度建设，封堵重大风险漏洞。同时，也加大了在这方面的检查力度，发现问题，绝不手软。