大河财立方记者丁倩 徐兵 陈玉静
先行城市（地区）名单公布，意味着个人养老金制度启动落地实施，个人养老金时代已经到来。
11月25日，人力资源社会保障部会同财政部、国家税务总局公布个人养老金先行城市（地区）的通知（以下简称通知），宣布个人养老金制度在北京、上海、广州、西安、成都、郑州等36个先行城市和地区启动实施。与此同时，首批23家入围试点的商业银行，同步启动个人养老金账户开户服务。
个人养老金有“多香”？记者注意到，当天下午，驻豫多家银行相继推出个人养老金开户优惠促销活动，刷屏朋友圈，上演“抢人大战”。如兴业银行个人养老金开户最高可赢288元红包，平安银行显示“个人养老金开户领25元”，中信银行推出最高88微信立减金活动……
对于个人养老金业务的上线，不少普通市民仍存在疑惑，参加个人养老金服务应符合哪些前提条件？个人养老金可以投资哪些领域？税收优惠如何？哪里能买？
对此，记者采访了银行产品经理以及行业专家，对个人养老金业务进行全面解读。
郑州入围
36个城市启动个人养老金制度落地实施
记者梳理个人养老金先行城市（地区）名单发现，31省市均有城市入选，且大部分为省会城市，如郑州成为河南省唯一入选城市；同时，部分省份双城市（地区）入选，如河北省的石家庄市、雄安新区，广东省的广州市和深圳市等；而福建省则是全省纳入先行城市（地区）名单。
对此，光大银行金融市场部宏观研究员周茂华对大河财立方记者表示，本次个人养老金业务试点覆盖面广泛，基本面是各区域具有代表的城市，有较好示范效应和代表性，有助于后续个人养老金业务推广。从趋势看，我国人口基数大，人口老龄化较快，养老保险服务需求市场潜力大。
此外，记者注意到，个人所得税App也早已进行了版本升级，更新后在“我要办税”栏的“扣除填报”下新增“个人养老金扣除信息管理”，该功能与“专项附加扣除填报”“专项附加扣除修改与作废”并列，通过“扫码录入”功能扫描个人养老金缴费凭证上的二维码，完成信息确认后导入个人养老金扣除信息。
那么，参加个人养老金服务需要符合哪些前提条件？
个人养老金的参加人应当是在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者。通知明确，先行城市（地区）符合条件的群众可自愿参加个人养老金。
按照规定，参加人需要开立个人养老金账户和个人养老金资金账户，这两个账户都是唯一的，且相互对应。两个账户开立后，就可向资金账户缴费、购买个人养老金产品，年缴纳上限12000元，缴费即可享受税费优惠。
值得注意的是，个人养老金不同于基本养老保险，是政府支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度，属于第三支柱保险中有国家制度安排的部分，完全由个人缴费，实行完全积累，市场化运行，能享受税收优惠。参加人符合条件后，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金，个人养老金资金账户内的资产可以继承。
开户初体验
只能选一家银行开一个个人养老金账户
郑州是个人养老金制度先行城市之一，不少符合条件的市民已经按捺不住，迫切想体验下如何开户个人养老金账户。
11月25日下午，在豫多家银行推出的个人养老金开户活动刷屏朋友圈。记者第一时间联系采访多位银行工作人员，“我们行昨天才完成最后测试，在包括郑州在内的36个城市先行上线，可以在我行App上进行个人养老金开户、查询、缴存、产品购买等”。
“开通个人养老金账户很方便，几分钟就能完成。”一银行人士提醒说，每人只能选一家银行开一个个人养老金账户。有了个人养老金账户后，因为需要转入转出资金，进行投资理财，还要有银行资金账户。两个账户开立后，就可向资金账户缴费、购买个人养老金产品，年缴纳上限12000元，缴费即可享受税费优惠。“如果不投资的话，账户资金将按照活期存款计算利息，若购买理财，收益率取决于理财产品的投资水平。”他说。
记者通过在几家大型银行和股份制银行进行线上开户申请发现，各家银行开户流程大同小异，多数银行默认一次性开立个人养老金账户和个人养老金资金账户，开立过程需要身份认证、人脸识别等。
以建行为例，如果是该行持卡用户，用户只需登录该行手机银行App，搜索或直接点击进入个人养老金开户界面，选择需要绑定的银行卡（本行或他行）即可，其中他行储蓄卡可选范围为除本行外的其他5家国有银行。如果非该行持卡用户，则需要上传身份证和手机号等相关个人信息。
据了解，大部分银行都提供线上、线下多渠道开户方式，但线上渠道更方便。市民可去银行网点办理，也可通过手机银行、网银、微银行等线上渠道开户。“线下渠道需携带有效身份证件，到银行网点柜面开立个人养老金资金账户实体卡，或者扫描网点移动PAD二维码开立电子账户。也可按照相关规定，委托他人、在职单位开立资金账户。”上述银行人士表示。
可投资四大类产品
多家银行开启优惠活动吸引客户开户
鉴于每人只能选一家银行，且只能开一个个人养老金账户，多家银行相继推出优惠促销活动，上演“抢人大战”。
记者注意到，通知发出后，首批23家入围个人养老金账户的银行上线账户开通服务。根据规定要求，这23家开立银行包括6家股份制银行，12家股份制银行，以及北京银行、上海银行、江苏银行、宁波银行、南京银行等5家城商行，符合条件的个人均可通过该23家银行开设账户。
那么，个人养老金可以投资哪些领域？
根据相关文件，个人养老金参加人每年缴纳个人养老金额度上限为12000元，可以按月、分次或者按年度缴纳，缴费额度按自然年度累计，次年重新计算。投资方面，参加人可以自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等个人养老金产品，实行完全积累，可以享受个人养老金制度下的税收优惠政策。
“目前相应的理财产品还未完全上线，现在每家银行处在‘争抢客户’阶段。”某股份制银行的产品经理告诉记者。
此外记者也注意到，各家入围银行纷纷用优惠促销活动和特色金融服务吸引客户。比如兴业银行手机银行App开屏即是个人养老金开户最高可赢288元红包，平安银行显示“个人养老金开户领25元”，工商银行则推出50元微信立减金作为“个人养老金开户好礼”等。
“中信银行推出最高88微信立减金活动，首次在该行开立个人养老金账户，即可领取20元微信立减金，开户后余额一次性达到12000元，即可领取68元微信立减金。”该行客户经理对记者说。
招联金融首席研究员、复旦大学金融研究院兼职研究员董希淼告诉大河财立方记者，用户选择开户行可以方便为主，主要看个人的偏好和习惯，比如自己有哪家银行的账户、哪家银行机构网点距离较近等。“总体而言，个人认为六大行更具优势，主要原因在于品牌形象好、机构网点众多，包括考虑到之后可能还涉及到的账户转移等，可能会方便一些。”
健全个人养老金制度
积极应对人口老龄化挑战
个人养老金制度属于“养老第三支柱”范畴，是基本养老保险、企业和职业年金保险的重要补充；通过健全个人养老保险制度，推动个人储蓄性养老保险满足多元化的养老需求，夯实养老保障网。
“个人养老金制度是健全养老保险‘第三支柱’，该制度落地实施，有助于加快构建多层次、多元化养老保障体系。”周茂华对大河财立方记者表示，国家应促进市场化、商业化养老产品发展，满足多元化养老金融服务需求，加快推动养老保险第三支柱发展壮大，有效应对人口老龄化社会养老挑战；国内加快养老保险制度顶层设计，有助于促进行业规范、健康发展；同时，也为资本市场吸引长期、稳定“活水”，增强资本市场稳定性，提升资本市场服务实体经济能力等发挥积极作用。
对于普通投资者参加个人养老金的建议，资深金融监管政策专家周毅钦认为，普通投资者要结合自身的风险承受能力选择个人养老金产品。个人养老金产品可以分为三类，一是保障类，主要是商业养老保险产品；二是储蓄类，主要是养老储蓄等，重在保值；三是投资类，包括理财产品和公募基金。未达退休年龄的年轻群体抗风险能力较强，可以考虑以投资类的产品为主，获取长期合理回报；而临近或者已经退休的群体，建议考虑以稳健增值类或者储蓄类产品为主，保障养老资产的安全。
董希淼接受大河财立方记者采访时表示，结合国外成熟经验和国内发展现状，下一步应充分发挥银行体系、保险行业和资本市场的不同市场优势，加强行业协同与资源整合，打造跨周期、长期限、多元化的资产配置模式和投资产品体系。同时，应以相关配套文件落地为契机，通过养老领域金融产品创新，进一步开发专属的理财、储蓄、基金、信托等养老功能产品，更好地为养老领域提供丰富多元的金融服务。
