钱江晚报·小时新闻记者 吴恩慧

“孙经理快帮我看看，工行手机银行上怎么操作个人养老金？”昨天一早，市民刘先生来到工行江城支行，急切地咨询大堂经理。

“这两天到网点来询问的市民特别多。”江城支行的工行人员告诉记者。“从《实施办法》发布这天起，陆续有很多客户来询问个人养老金到底是什么、要怎么开户、怎么缴费等等问题。”

近期，《个人养老金实施办法》（以下简称《实施办法》）重磅出台，特别是随着11月18日中国银保监会《商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法》的发布，以及首批开办个人养老金业务的机构名单的出炉，不少市民都关心起个人养老金。

工行是银保监会公布的首批开办个人养老金业务机构之一，日前浙江工行已正式上线个人养老金业务，市民即日起就能到工行开立个人养老金账户，实现资金缴存、投资等操作。

值得一提的是，在首批开办个人养老金的业务机构中，工行还能为市民提供一系列一站式个人养老金综合服务，包括个人养老金税务处理、规划测算、投资规划等。

客户在工行网点咨询个人养老金相关业务

每年最高缴纳12000元

杭州和宁波市民已可尝鲜

昨天上午，记者在工行江城支行蹲点了一个多小时，发现来办理个人养老金业务的市民问的最多的是同一个问题——

“能不能具体介绍一下个人养老金？”

客户经理正在耐心地和来自世纪新城的李女士解释：“就是您可以在银行开立您个人的养老金资金账户，以后每年在规定额度内缴存资金，这笔钱可以投资金融产品、享受当期个税递延，到退休的时候提取资金，作为基本养老保险的补充。”

记者在一旁听了好几遍，对个人养老金制度也有了自己的认识。简单说，因为杭州和宁波已获批成为首批试行城市，所以，在杭州、宁波参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的市民，可以建立一个个人养老金账户，一年最多可以往账户里缴存1.2万，可以少缴、不缴，但不能多缴，年度内可以按需一次性缴也可以分次缴。另外，这个账户是封闭运行的，等退休后，你就可以支取账户里的资金用来养老了。

在提取之前，这笔钱会怎么安排呢？

“市民缴存至个人养老金账户的资金，可由我们银行自主投资由银保监、证监会等监管机构准入的养老金融产品，包括储蓄、理财、基金、保险四大类产品。”客户经理介绍，与购买普通银行理财或者基金、商业保险不同，个人养老金投资金融产品可享受费率减免、免征收益税等优惠政策，二者在期限、业绩基准、风控要求上也不尽相同。

个人养老金怎么抵税

银行经理帮你算清楚

这次个人养老金制度中最大的优惠政策，就是税收递延。

根据《实施办法》，每年缴存至个人养老金账户中的1.2万可以享受当期的个税递延。根据测算，12000元抵扣额度对应免税额大概介于360元-5400元之间。

工行江城支行给上述李女士举了个例子：假设李女士收入适用的最高超额累积税率档次为20%，当年缴存个人养老金账户12,000元，则可以少缴2400元个人所得税；

如果李女士拿这笔钱投资了利率为3%的养老储蓄产品，那么她通过个人养老金账户投资要比直接投资多2400元本金 。按照累进税率，随着李女士收入的提高，当年个税抵扣额也会水涨船高。

我国个人所得税制规定，工资薪金不超过5000元部分免缴个人所得税，5000元-8000元部分的个人所得税税率为3%。工行浙江省分行相关人士进一步指出：“本次个人养老金的领取收入实际税负由7.5%降为3%，再加上税收递延效果，预计将大幅增加对月薪在5000元-8000元人群的吸引力。同时，对薪酬收入较高的人群，个人养老金的税收优惠力度将更加明显。”

与此同时，领取环节的税率对市民来说也比较友好。在领取环节，缴费及收益均不并入综合所得，单独按照3%的税率计税；在投资环节，投资收益暂不征收个税。

小贴士：

如何在工行开设个人养老金帐户

11月18日，银保监会还同步发布了首批开办个人养老金业务的机构名单，其中商业银行23家，理财公司11家，工商银行就在名单中。

随着日前工行正式上线个人养老金业务，即日起，已经参加过基本养老保险的杭州、宁波市民，拿着身份证，带上工行一类卡，就可以在工商银行开立个人养老金账户了。

目前，工商银行支持多渠道开立个人养老金账户，可以通过“工行浙江”微信公众号、手机银行、厅堂自助机具等方法开立账户。

在资金缴存方面，工商银行不仅支持绑定卡缴存，本行转账，他行转账，也支持互联网平台转账，或者设置自动缴存。

在产品购买环节，市民只要进入工商银行手机银行个人养老金专区首页就可以看到产品推荐 ，点击相应功能按钮进入产品列表页。

工商银行浙江省分行相关人士透露：工行个人养老金产品具备 成熟、稳健、侧重长期保值等基本特征。

工行特别服务：

一站式个人养老金综合服务

值得一提的是，工商银行手机银行养老金专区，不仅能为市民提供开户缴存等主要流程，还能提供税务处理、规划测算、产品评价、养老资讯等一站式个人养老金综合服务，全面满足市民的要求。

“浙江工行多年来积极服务国家养老保障体系坚守，依托集团化经营优势，在养老金领域牌照齐全、管理资产和账户规模领先，养老金管理经验丰富。”浙江工行相关人士告诉记者。

截至目前，浙江工行金融社保卡发卡量居全省首批开办个人养老金的商业银行首位。同时，该行也是全省年金管理规模领先的商业银行，托管规模和账管人数市场占比第一，服务众多省、市大型国企，行业龙头企业，产业链核心企业，城农商行。

“作为省内理财、基金、保险保有量领先的商业银行，浙江工行具有专业的个人理财客户经理队伍和丰富的个人资产配置经验，并可联动总行理财子公司、工银瑞信、工银安盛；打通理基保、托管、金融科技等多个业务领域，相信能为大家提供专业的个人养老金投资理财建议，助力市民实现养老金资产增值。”

11月28日《钱江晚报》9版报道

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